싱가포르-싱가포르에서는 어떻게 소득세를 내나?
한국은 미리 내고 돌려받고, 싱가포르는 나중에 낸다.
싱가포르도 세금 신고 기간이 돌아왔다. 2023년도의 모든 소득을 싱가포르 국세청에 신고하여 2023년 세금을 정산하여 2024년도 납부하여야 한다.
이것은 근로소득세에 대한 이야기이다. 사업을 직접 하시는 분들에 내는 소득 체계와는 좀 다를 수 있다. 직장인으로 근무를 한다면, 누구나 다 근로소득세를 납부하게 된다. 한국에서 회사를 다니면서 월급을 받아본 분들은 모두 알겠지만, 우리는 매달 월급을 받을 때 소득세를 납부하고, 세후 금액을 받게 된다. 그런데, 사실 한국에서는 내가 일 년 동안 벌 소득을 정확히 알지 못하는 상태에서 먼저 대략 세금을 내고 연말 정산을 하는 방식이다. 하지만, 싱가포르는 일 년 동안 번 소득을 가지고 차년도에 세금을 낸다.
한국 - 2024년도 월별 월급에 소득세를 계산해서 낸다. 그리고, 2025년 초에 2024년도에 대한 연말 정산을 하여, 2024년 세금을 더 내거나 돌려받거나 하는 정산 과정을 거친다.
싱가포르 - 2024년도 월급을 세전으로 모두 받는다. 그리고, 2025년 초에 2024년도에 대한 소득세 신고를 하여, 2024년 세금을 일시불 또는 월별로 분할 납부한다.
사실, 싱가포르에서 외노자를 하게 된다면, 첫해에만 좀 다름을 느낄 수 있다. 왜냐면, 싱가포르에 첫해에는 낼 세금이 없기 때문에 세전 소득을 모두 그래도 받는다. 그리고, 2년 차에 1년 차 세금을 납부하게 된다. 그다음부터는 작년분이던 올해분이던 세금을 내기 때문에 세금을 계속 내야 한다는 점에서는 다름이 없다.
모든 외노자들, 워킹비자를 가지고 있는 근로자들도 당연히 싱가포르에 등록이 되어 있고, 한 해가 지나면, 그 다음해에 세금 프로세스를 시작한다.
우선, 작년 소득 합산 및 소득공제 항목들 입력을 하는 Tax Assessment 프로세스가 2월-3월 사이에 진행이 된다. 이 때는 회사에서 전체 소득을 싱가포르 국세청에 신고하고, 개인이 메시지를 받아 Mytaxportal이라는 정부 사이트에 들어가서 추가 항목을 입력할 수 있다.
모든 입력이 끝나서 Submit이 되면 Tax가 최종 계산되어 Notification이 오고, 이 때 일시불 또는 분할 납부 등을 선택할 수 있다.
일반적으로 4월 이후부터 세금 납부가 시작이 된다.
한국에서 일하는 경우에는 근로 소득자가 국세청 사이트에 직접 로그인해서 세금 신고를 하는 경우는 거의 없다. 인사팀에서 일괄로 연말 정산을 하거나, 간편 연말 정산 사이트로 진행을 하게 되지만, 싱가포르에서는 Tax 신고를 Mytaxportal에서 진행한다. 싱가포르도 특정 조건에 맞으면 아무 신고 없이 자동 신고로 Tax 정산이 되는 절차를 가리고 있다. 이는 No-Filing Service라고 한다.
다만, 싱가포르의 장점은 엄청 낮은 소득세에 있다.
싱가포르의 소득세는 엄청 저렴하다.
싱가포르의 국세청인 IRAS 사이트 (https://www.iras.gov.sg)에서 2024년도 소득세 요율을 확인하면 아래와 같다. 최초 20,000 싱가포르 달러까지는 소득세가 0%이고, 20,000-30,000 달러 구간은 2%이다. 그리고, 싱가포르는 최대 구간인 백만 불 이상 (10억 이상) 구간에서도 24%의 요율을 적용하고 있다. 한국은 근로소득세 최대 세율이 45%의 유율을 적용하고 있다.
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Chargeable Income |
Income Tax Rate (%) |
Gross Tax Payable ($) |
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First $20,000 Next $10,000 |
0 2 |
0 200 |
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First $30,000 Next $10,000 |
- 3.50 |
200 350 |
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First $40,000 Next $40,000 |
- 7 |
550 2,800 |
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First $80,000 Next $40,000 |
- 11.5 |
3,350 4,600 |
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First $120,000 Next $40,000 |
- 15 |
7,950 6,000 |
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First $160,000 Next $40,000 |
- 18 |
13,950 7,200 |
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First $200,000 Next $40,000 |
- 19 |
21,150 7,600 |
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First $240,000 Next $40,000 |
- 19.5 |
28,750 7,800 |
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First $280,000 Next $40,000 |
- 20 |
36,550 8,000 |
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First $320,000 Next $180,000 |
- 22 |
44,550 39,600 |
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First $500,000 Next $500,000 |
- 23 |
84,150 115,000 |
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First $1,000,000 In excess of $1,000,000 |
- 24 |
199,150 |
이게 잘 와닿지 않겠지만, 1년에 1억을 번다고 가정하면 2024년 3월 기준으로 환율이 990원 정도이기 때문에 100,000 달러 정도 된다. 이것을 한국의 연봉계산기와 같이 계산을 하면 아래와 같다.
한국은 세금만 소득세+지방 소득세가 약 13,024,704원 13백만원 정도 나오는 것을 볼 수 있다. 국민연금과 건강보험은 이 비교에 넣지 않았다.
연봉 계산기
싱가포르 연봉 계산기 (https://www.iras.gov.sg/quick-links/calculators)
한국과 마찬가지로 본인 인적공제 한 명만 넣을 때는 약 5,335 싱가포르 달러, 5백3십만원 정도 나오는 것을 볼 수 있다.
싱가포르 연봉계산기
이 계산법은 단순 계산이고, 실제 한국과 싱가포르 모두 다양한 세금 공제 항목을 가지고 있다. 예를 들어 한국에서 부양가족 공제가 있는 것과 마찬가지로, 싱가포르에서도 부양가족 공제 항목이 있다. 그러므로 이 비교는 재미를 위한 비교이지 정확한 값이 아니다.
이 간극은 연봉이 높아질수록 벌어져서, 연봉 2억을 받는 사람은 한국에서는 약 5천만원의 소득세를 내야 하는 반면에 싱가포르에서는 약 2천만원의 소득세만 내면 된다. 추가로 한국에서는 국민연금과 건강보험등 추가 공제 항목이 있다. 만일 싱가포르에 살면서 국민연금과 건강보험이 중지 상태라 납부하지 않고 있고, 싱가포르에서 다른 방법으로 의료혜택을 받고 있다면, 두 나라간의 공제 항목에 대한 차이는 더 높아질 것이다.
나와 다른 저 높은 하이 테이블에서 근무하는 하이 샐러리맨들은 이 저렴한 소득세에 매력을 느끼는 사람들이 많다. 물론 싱가포르는 그 대신에 저세상 집값과 저세상 차 값으로 생활비가 기다리고 있다.
https://m.blog.naver.com/tomatocreamsoup/223393196244
싱가포르-사악한 월세외국인은 집을 사기 어렵고, 월세를 사는 것이 일반적이다. 싱가포르는 자국민과 외국인에게 다른 요율의 ...
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이 저렴한 세율은 샐러리맨뿐만 아니라, 법인세와 같이 기업에 대한 세금도 저렴하여, 많은 외국 기업들이 싱가포르에 법인을 세우는 여러 이유 중의 하나이기도 하다. 싱가포르는 이러한 정책으로 많은 외국인과 외국자본을 유치하려고 하고 있다.
이렇든 저렇든 세금을 많이 내도 좋으니, 어느 나라에서든 최대 세금 요율을 맞아보고 싶다.